杭州滨江区级机关账单：工资福利支出五年增长7.8亿，增量在哪？

过去五年，杭州滨江区级机关工资福利支出从6.43亿元增至14.24亿元，增幅达121.50%。

同期，滨江区级一般公共预算支出增长45.10%，区级税收收入增长41.00%，均明显低于区级机关工资福利支出的增幅。

2025年，滨江区级一般公共预算每支出100元，就有超过8元用于区级机关工资福利支出；2021年，这一数字约为5元。

是什么推高了这项支出？过去五年，滨江区级机关工资福利支出发生了怎样的变化？

• 五年增长7.81亿！2024年是关键拐点

据滨江区财政局公开发布的财政数据，2021-2025年，滨江区级机关工资福利支出增长7.81亿元，增幅达121.50%。

2021年，该项支出为6.43亿元。2022年增长至7.52亿元，同比增长17.00%；2023年小幅回落至7.13亿元，同比下降5.20%，也是观察期内唯一下降年份。

2024年成为明显的转折点。当年，滨江区级机关工资福利支出大幅增至13.16亿元，同比增长84.60%，为观察期内最大增幅，单年增加6.03亿元，贡献了五年总体增量的近八成。

2025年，该项支出继续增长至14.24亿元，同比增长8.20%，单年增量仍超过1亿元。

对照当地城乡居民基础养老金水平，可以更直观地看到该支出规模的增长情况：

2025年，滨江区级机关工资福利支出，相当于约30.42万名杭州城乡居民一年的基础养老金（按2025年每人每月390元标准折算）；

2021年，该项支出相当于约17.30万名杭州城乡居民一年的基础养老金（按2021年每人每月310元标准折算）。

• 每100元财政支出，超8元用于机关工资福利支出

总体规模扩大的同时，滨江区级机关工资福利支出占区级一般公共预算支出的比重也在增加。

2021年，滨江区级机关工资福利支出，约为区级一般公共预算支出的5.30%，即每支出100元，有约5.3元用于区级机关的工资福利支出。

到了2025年，上述比重提升至8.10%，即每支出100元，已有超过8元用于区级机关工资福利支出。

五年间，滨江区级一般公共预算每支出100元，用于区级机关工资福利支出的部分增加了近3元。

与此同时，滨江区级机关工资福利支出占区级税收收入的比重也由3.30%提升至5.30%，占区级留用个人所得税收入的比重则由13.90%升至27.00%。

• “其他工资福利支出”增长96倍，成主导因素

想要知道工资福利支出的变化原因，需要进一步观察各项科目的支出情况。

据滨江区财政局公开发布的财政数据，区级机关工资福利支出，包含工资奖金津补贴、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出四个政府经济科目分类。

观察各项科目变化可以发现，2021-2025年，社会保障缴费、住房公积金支出规模整体较为稳定。

工资奖金津补贴则于2023-2024年连续两年出现缩减：其中，2023年同比减少4683万元，降幅7.60%，成为当年滨江区级机关工资福利支出缩减的主导因素；2024年同比减少5311万元，降幅扩大至9.30%。

工资奖金津补贴对应部门预算支出经济科目中的基本工资、奖金、津贴补贴。其中，奖金包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等，支出规模可能存在一定波动。

变化最大的是“其他工资福利支出”。该科目2023年尚不足700万元，2024年大幅增至6.73亿元，增长超96倍，成为当年区级机关工资福利支出大幅增长的主导因素。

2025年，该科目支出规模继续扩大，维持在7.11亿元的高位，仍占当年区级机关工资福利总支出的半壁江山（近50%）。

根据财政部《政府收支分类科目》，“其他工资福利支出”涵盖加班工资、病假期间工资、编制外长期聘用人员劳务报酬及社保缴费、职工探亲旅费、困难职工生活补助等。公开数据未对该科目的具体构成做进一步披露。

本文所选取的2021-2025年滨江“区级机关工资福利支出”并不包含事业单位的工资福利支出。

财政局公开发布的数据显示，“对事业单位经常性补助”中的工资福利支出（50501科目）单独核算，且规模从11.18亿元增长至16.80亿元。

此外，"工资福利支出"反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等，不包括对个人和家庭的补助支出，也不包括办公用品、水电费、差旅费等行政运转类支出。

从公开数据来看，2024年是滨江区级机关工资福利支出明显变化的关键节点，而“其他工资福利支出”的大幅增加，是推动当年支出增长的主要因素。

但受公开信息披露所限，该科目6.73亿元的具体构成无法进一步追溯。

数据来源：杭州市滨江区财政局公开发布的2021-2025年财政预算执行及财政决算相关文件。

科目定义依据财政部《政府收支分类科目》

以下附滨江区财政局官网链接：

杭州市滨江区2021年财政决算

https://www.hhtz.gov.cn/art/2022/9/7/art_1229247299_4085860.html

杭州市滨江区2022年财政决算

https://www.hhtz.gov.cn/art/2023/8/15/art_1229247299_4192589.html

杭州市滨江区2023年财政决算

https://www.hhtz.gov.cn/art/2024/9/20/art_1229247299_4300191.html

杭州市滨江区2024年财政决算

https://www.hhtz.gov.cn/art/2025/9/12/art_1229247299_4403703.html

杭州市滨江区2025年财政预算执行情况

https://www.hhtz.gov.cn/col/col1229247296/art/2026/art_a22609e1641442fbb5606db22069acdb.html