A股一日“5罚1立案”！3家上市公司、18名责任人合计罚款5200万元

中经记者 孙汝祥 夏欣 北京报道

10月16日，5家A股上市公司同日公告，公司或股东于当日收到证监部门《行政处罚决定书》或《行政处罚事先告知书》。3家上市公司合计被罚款1500万元，5家上市公司的股东、高管等18名相关责任人合计（拟）被罚款3700万元。

其中，佳缘科技（ST佳缘，301117.SZ）2019年至2022年连续4年财务造假，公司被罚款600万元，实控人夫妇等4名责任人合计被罚款850万元。

广农糖业（*ST广糖，000911.SZ）因2023年至2024年财务造假，公司被罚款400万元，5名责任人合计被罚款530万元。

新动力（*ST动力，300152.SZ）披露的信息存在虚假记载、重大遗漏，公司被罚款500万元，5名责任人合计被罚款2080万元，其中2人被采取4年证券市场禁入措施。

泰格医药（300347.SZ）控股股东及其一致行动人未及时披露《简式权益变动报告书》，各被罚款50万元。

此外，广信股份（603599.SH）10月16日公告，控股股东及实控人涉嫌持股变动信息披露违法违规，安徽证监局拟决定对其分别处以100万元、40万元罚款。

同日，联美控股（600167.SH）公告，因涉嫌未按规定报送有关报告或履行信息披露义务，证监会决定对公司及其4家股东立案。经股东自查，本次调查涉及其相互之间可能存在一致行动关系的事项。

佳缘科技：连续4年财务造假

据证监会《行政处罚决定书》，2019年、2021年、2022年，佳缘科技与某客户签署多份科研合同或电子产品采购合同，在不符合收入确认条件的情况下提前确认收入。2020年，佳缘科技介入其他两家公司之间正在履行的购销业务链条，相关交易不具备商业实质。

上述两项违法行为导致佳缘科技2019年至2022年营业收入分别虚增2015.60万元、虚减687.65万元、虚增2803.38万元、虚减2562.47万元，分别占当期披露营业收入绝对值的15.39%、3.61%、8.85%、9.51%；利润总额分别虚增1613.84万元、虚减1569.60万元、虚增1803.93万元、虚减1634.45万元，分别占当期披露利润总额绝对值的44.02%、25.80%、16.95%、24.43%。

证监会认定，佳缘科技披露的《招股说明书》中2019年、2020年财务数据及2021年和2022年年报内容存在虚假记载。

证监会决定，对佳缘科技责令改正，给予警告，并处以600万元罚款；对王进（实际控制人之一，时任董事长、总经理）给予警告，并处以300万元罚款；对朱伟华（时任董事、副总经理）、柳絮（时任财务总监）给予警告，并分别处以200万元罚款；对尹明君（实际控制人之一，时任董事、董秘、副总经理）给予警告，并处以150万元罚款。

佳缘科技2025年年报显示，王进（女）和尹明君（男）两人为夫妻关系。

广农糖业：2023年至2024年财务造假

广西证监局《行政处罚决定书》显示，广农糖业全资子公司南宁云鸥物流股份有限公司（以下简称“云鸥物流”）存在如下行为：跨期确认部分运输仓储业务收入；未实际交付货物但确认收入，业务终止后未追溯。

由此导致广农糖业2023年、2024年年报存在虚假记载：2023年虚增营业收入2355.16万元、虚增利润总额2019.54万元，分别占当期披露金额的0.70%、119.20%；2024年虚减营业收入2407.95万元，虚增利润总额1869.33万元，分别占当期披露金额的0.74%、72.50%。

广西证监局决定，对广农糖业责令改正，给予警告，并处以400万元罚款；对罗应平（广农糖业时任董事长）、刘宁（时任董事、总经理）、黄毅（时任董事、总会计师）、周新华（时任副总经理）、莫庆联（云鸥物流时任董事长、总经理），给予警告，并分别处以200万元、110万元、80万元、70万元、70万元罚款。

新动力：信披存在虚假记载、重大遗漏

据新动力10月16日披露的河北证监局下发的《行政处罚决定书》，2020年9月30日，新动力披露对外投资设立环保产业投资基金的公告，称拟以自有资金1.5亿元与诺安基金共同投资设立环保产业投资基金，诺安基金与公司不存在关联关系，本次投资不构成关联交易。此后，新动力与诺安基金签订《普益石家庄股权投资基金管理中心（有限合伙）合伙协议》，新动力向普益基金划转投资款1.4亿元，普益基金完成备案。

河北证监局认定，案涉期间，新动力与诺安基金共同被毛凤丽控制，诺安基金为新动力的关联人，新动力与诺安基金共同投资设立普益基金的行为构成关联交易，新动力2020年9月30日披露的公告存在虚假记载。此外，新动力在2020年年报、2021年半年报、2021年年报中，均未披露与诺安基金的关联关系，也未披露上述交易为关联交易，上述定期报告存在重大遗漏。

河北证监局决定，对新动力责令改正，给予警告，并处以500万元罚款；对毛凤丽（时任实控人）、毛军亮（时任董事长）、程芳芳（时任总经理、董秘）、张猛（时任财务总监）、宗冉（时任董秘）给予警告，并分别处以800万元、400万元、360万元、320万元、200万元罚款。鉴于毛军亮、程芳芳违法情节严重，决定对其采取4年证券市场禁入措施。

泰格医药：简式权益变动报告书披露迟滞近7年

经浙江证监局查明，2019年9月20日，泰格医药控股股东叶小平及其一致行动人曹晓春合计持有泰格医药已发行的有表决权股份比例累计变动达到5%，未及时披露《简式权益变动报告书》，迟至2026年5月12日补充披露。

浙江证监局认定，叶小平、曹晓春上述行为构成信息披露违法行为，决定对叶小平、曹晓春给予警告，并处以100万元罚款。其中对叶小平处以50万元罚款，对曹晓春处以50万元罚款。

泰格医药官网显示，叶小平、曹晓春为泰格医药联合创始人。叶小平任董事长；曹晓春任董事、执委会主席，曾多次入选“福布斯中国杰出商界女性100”。

广信股份：控股股东涉嫌持股变动信披违规

10月16日，广信股份控股股东安徽广信集团有限公司（以下简称“广信集团”）收到安徽证监局下发的《行政处罚事先告知书》。

经查明，截至2021年7月21日，一致行动人广信集团、黄金祥（广信集团、广信股份的实际控制人，时任广信集团执行董事、广信股份董事长和总经理）等合计持有“广信股份”22275.37万股，持股比例为47.94%。

2021年8月10日至2023年6月20日，由于广信集团、黄金祥等主动减持加之可交债换股等原因，广信集团及其一致行动人持股比例下降至41.63%，减少6.31%。

2023年6月15日，当广信集团的大宗交易导致一致行动人持股比例合计减少达到5%时，广信集团未依法履行报告、公告义务。

安徽证监局拟决定，对广信集团责令改正，给予警告，并处以100万元罚款；对黄金祥给予警告，并处以40万元罚款。

（编辑：夏欣 审核：李慧敏 校对：燕郁霞）