山东
平湖一柱【第3275期 新养老金专题】
有老师问，副高女教师，55和55+退休养老金能差多少？
要回答这个问题，要有具体数据才可测算。一是看出生年月，延退多少个月？二看参工时间，教龄有多长？三看个人缴费基数，缴费指数有多高？四看所居省份，计发基数是多少？有这些数据，才能测算二者退休养老金的差距（哈哈）
【养老金测算案例】
坐标:湖南，副高六级女教师，1975年2月出生，1999年7月参加工作。截至2026年9月，薪级工资31级，养老保险个人账户（含利息）96663.63元，月缴个人养老保险保费879.84元。
55岁退休和55+退休工资相差多少
该教师视同缴费年限=2014年9月-1999年7月
=15年3个月，即15.25年
退法1：55提前申请退，55周岁，2030年2月。
缴费年限是
2030年2月-1999年7月
=30年8个月，即30.67年。
计发月数是170个月。
退法2：55+申请退，延迟16个月，52岁4个月，2031年6月退休。缴费年限是
2031年6月-1999年7月
=32年整
计发月数是162个月。
【测算过程】
湖南过渡性养老金过渡系数是1.3%。
2029年7月24日，湖南省人社厅发布的2026年缴费基数是6843元，较2025年的6787提高56元，涨幅为1%。
2025年基本养老金计发基数为7694，2026年尚未公布，按同步涨幅约为7771元。按同步涨幅，
到2030年，有望达到8086元；
到2031年，有望达到8167元。
2026年9月，该教师实际缴费指数是879.84÷0.08÷6843=1.6072。从2014年10月到2030年2月，前面缴费指数低些，后面缴费指数高些，结合同等案例，实际平均缴费指数比现在约低2个百分点，约为1.4072。
湖南《视同缴费指数表》不是公开文件，我们无法查到确切数值，但综合网络数据情况，2030年退休时，职称副高六级，薪级35级，视同缴费指数约为1.5。
这样，55周岁提前申请退平均缴费指数为
=（视同缴费指数×视同缴费年限+实际平均缴费指数×实际缴费年限）÷缴费年限（视同缴费年限+实际缴费年限）
=（1.5×15.25+1.4072×15.42）÷（15.25+15.42）
=1.4533
到2030年2月，个人账户养金还要续缴41个月，薪级现在31级（2859），届时至少涨到35级（3352），仅薪级就涨493元，其他按1.6计算，约涨788.8，缴8%是63.10。我们平均每月按增长30元计算，平均月缴约为909.84，则个人账户养老金储额（含1万元利息）至少达到143967.07；职业年金储额至少达到215950.61
55周岁提前申请退休待遇为
1.基础养老金
=8086×（1＋1.4533）÷2×30.67×1%
=3042.06
2.过渡性养老金
=8086×1.5×15.25×1.3%
=2404.57
3.个人账户养老金
=143967.07÷170
=846.87
4.职业年金
=215950.61÷170
=1270.30
四项合计（55）=3042.06+2404.57+846.87+1270.30
=7563.80
同理，将每年养老金计发基数、薪级增长等因素考虑进去后，我们可以测算出56岁4个月，2031年6月申请退待遇为
基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金+职业年金
=3271.11+2509.62+920.34+1380.50
=8081.57
55+退比55退“直多”8081.57-7563.80=517.77
55岁、2030年退休后养老金会上调，上调的是基本养老金部分，即基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金=3042.06+2404.57+846.87=6293.50
按同步涨幅1%上调后是6356.44，加上职业年金1270.30后是7626.73，这个数仍比55+退的8081.57少454.84元。
社会向前，经济向上，从现在到2030年、2031年还有四五年的时间，在岗缴费基数可能会提高，养老金计发基数也可能比我们预测的要高，届时退休，领到手养老金可能比我们预测的要高许多。
这个测算说明，新养老金制度下，“多缴多得，长缴多得，晚退多得”，同一个人，退休越晚越划算！
对此，您怎么看？欢迎留言。
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