上海
云南退休的友友，你的养老金核出来了吗？最近刷到一张云南省企业职工养老保险待遇核定表，这种按139号文件核算的单子现在真不多见。
先看这位友友的基本情况。男性，工人身份，档案出生时间1965年9月，1985年10月参加工作，2025年9月满60岁正常退休。视同缴费年限整整10年，也就是1985到1995年，还没有建立个人账户的阶段；实际缴费25年10个月，中间有4年2个月缴费中断，累计缴费年限35年10个月。个人账户本息合计83946.23元，其中个人缴费本金74466.06元。平均缴费指数0.6755，相当于长期按照接近60%的最低档来缴费。
养老金一共由三部分组成，咱们把公式带上，一看就懂。
第一，基础养老金＝（退休时全省上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×累计缴费年限×1%。
7177×（1+0.6755）÷2×35.8333%≈2481元。虽然缴费指数不高，但是工龄足够长，把基础养老金托起来了。
第二，个人账户养老金＝个人账户累计储存额÷计发月数。
60岁退休对应的计发月数是139个月。代入数据：83946.23÷139＝603.93元，这部分就是自己账户里积累的钱，按月发放。
第三，过渡性养老金＝本人指数化月平均缴费工资×视同缴费年限×过渡系数（云南一般1.4%左右）。
友友视同缴费10年，指数化月均工资约7177×0.6755≈4847元。4847×10×1.4%≈726.01元，这笔钱，就是国家对个人账户建立之前视同工龄的补偿。
三项基本养老金相加：2481.4＋603.93＋726.01＝3811.34元。再加独生子女补贴177.65元，最终每月到手3988.99元。
这份核定表很有代表性。它是老企业工人正常退休，带有视同缴费年限；虽然中间断缴过4年多，好在档案工龄保留完整，累计年限达到35年10个月。个人账户8万多，缴费指数0.6755，是典型低基数、长年限的企业退休案例。在云南，每月接近4000元的养老金，属于很不错的水平，长工龄弥补了低缴费指数的短板。
所以大家不要只盯着个人账户余额，也不要觉得一直按60%档缴费就吃亏。这个案例就能说明，养老金是算总账，工龄、缴费指数、个人账户、地方政策参数综合决定最终待遇。
祝各位即将退休和已经退休的友友，核表顺利，数字踏实，晚年舒心！
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