非法集资案件中，向亲友筹集的资金，是否应当计入犯罪金额？三份司法解释深度解读

北京瀛和（深圳）律师事务所金融犯罪辩护委员会委员雷雨律师

作者：北京瀛和（深圳）律师事务所金融犯罪辩护委员会委员 雷雨律师

在非法吸收公众存款罪、集资诈骗这类非法集资刑事案件办理过程中，犯罪数额直接决定量刑轻重，数额认定往往是控辩双方交锋最激烈的核心焦点中华人民共...。很多当事人、家属都会产生疑问：向亲戚、朋友借来的钱，是不是可以不算进犯罪金额？

作为专业非法集资辩护律师，北京瀛和（深圳）律师事务所金融犯罪辩护委员会委员雷雨律师在大量实务办案当中发现：司法实践里控辩双方对此经常出现完全对立的观点。公诉机关常常将包括亲友出资在内全部资金计入涉案犯罪金额，在起诉书中完整列明；而辩护一方则会提出，该部分资金来源于亲友，属于特定对象，应当予以扣除，不计入犯罪数额。

同样一笔涉案资金，控辩认定结果截然不同，差额可能高达数百万甚至上千万元，直接带来数年的刑期差距。之所以会产生巨大分歧，根源在于控辩双方引用不同时期出台的司法解释条文。很多人误以为几份司法文件相互冲突，雷雨律师结合办案经验梳理 2010、2014、2019、2022 年相关司法规定，厘清条文逻辑，其实三份核心司法解释并不矛盾。

一、梳理非法集资相关核心司法解释规定

非法集资认定，必须同时满足四大法定要件：非法性、公开性、利诱性、社会性（向社会不特定对象吸收资金），四个条件缺一不可中华人民共...。只要缺少其中任意一项，则不成立非法吸收公众存款。

1、2010 年旧司法解释（2022 修订版延续该核心规则）

最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条明确：未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。2022 年修订之后的现行有效司法解释完整保留该条款，这也是辩护律师申请扣减亲友资金数额最重要的法律依据中华人民共...。

简单理解：没有对外公开宣传，仅局限亲友、单位内部特定人群筹资，即便金额巨大，本身不构成非法吸收公众存款罪，该部分资金自然不计入犯罪金额。

2、2014 年公检法办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见

该意见第二条作出补充规定：行为人在向亲友或者单位内部人员吸收资金过程中，明知亲友或者单位内部人员又向外招揽不特定社会公众出资，却放任该行为继续发生，此种情形不再属于纯粹内部筹资。

也就是说，即便一开始只找亲友借钱，但你明知道亲友还拉来很多你不认识的外人投资，却不去制止、放任资金不断向外扩散，此时就突破了 “特定对象” 边界，不再享受亲友内部筹资的出罪保护。

3、2019 年《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》，明确三类亲友资金应当计入犯罪数额

该意见第五条专门针对犯罪数额作出细化，列明三种情形，只要具备其中任意一种，向亲友吸收的资金，要和向社会不特定对象吸收资金合并计算犯罪金额中华人民共...：

1. 在向亲友或者单位内部人员吸收资金时，明知亲友、单位内部人员向不特定对象吸收资金，予以放任；
2. 以筹集资金为目的，刻意把社会上无关人员吸纳成为本单位内部人员，再向这批人员吸收资金；
3. 已经实施向社会公开宣传，一边面向社会公众募资，同时又向亲友、单位内部人员吸收资金。

雷雨律师（非法吸收公众存款罪辩护律师）提示大家，这条司法解释解决的核心问题：当案件已经突破不特定对象之后，亲友出资部分如何核算数额。只要已经对外公开宣传，此时亲友只是众多集资参与人中其中一部分，不能再以 “是亲戚朋友” 为由把该笔金额排除。

二、关键：不是看是不是亲友，看宣传方式与资金是否向外扩散

很多当事人存在重大误区，误以为只要是亲戚朋友的钱，就天然可以剔除犯罪金额。但通过司法解释能够读出：“亲友身份” 不是免罪金牌，同样也不是直接定罪依据。

北京瀛和（深圳）律师事务所金融犯罪辩护委员会委员雷雨律师提醒，法庭审理评判的核心就两个关键点：第一，有没有实施向社会公开宣传行为；第二，资金有没有突破亲友圈层，扩散到不特定社会对象山东省高级...。

我们可以分成两种场景通俗理解：

✅场景一：全程没有公开宣传，没有发广告、没有朋友圈推广、没有口口相传对外扩散，资金仅仅局限在亲戚、要好的朋友、本单位同事小范围特定人群。

此时缺少 “公开性”、“社会性” 两大要件，不满足非法吸收公众存款罪构成要件，该部分资金不计入犯罪数额。

❌场景二：已经对外公开宣传（线上广告、社群转发、线下宣讲、口口相传扩散社会），一边招揽社会公众投资，一边也接收亲友投入资金；或者亲友再介绍大量不认识的外人进来，行为人明知还放任。

这种情况下，四大构成要件全部齐备，亲友的资金也要一并计入犯罪金额，不能单纯凭借双方是亲友关系就直接扣除。

举个实务常见案例：当事人通过微信群、短视频对外发布投资项目，面向社会招揽投资人，自己父母、兄弟姐妹也跟着投入资金。这种情况，即便属于直系亲属，亲属投入钱款仍然计入涉案犯罪数额，因为已经存在公开宣传，亲友已经混同在社会不特定对象之中。

另外还有一种实务情形：当事人最开始只向少数亲友借钱，后期亲友不断带来大量陌生社会人员投资，行为人明明知情，却继续接收资金。从突破特定对象那一刻开始，后续所有资金（包含后续亲友追加投资），均属于涉案犯罪金额。

三、刑事辩护当中如何运用规则争取数额扣减？

数额直接影响量刑，对于非法集资类案件辩护，犯罪数额辩护是整个辩护工作重中之重。雷雨律师作为长期深耕金融犯罪领域的非法集资辩护律师，结合办案经验，提示实务当中辩护工作重点方向：

1. 核实证据，区分资金发生阶段：区分资金发生在对外公开宣传之前，还是已经对外宣传募资之后。在尚未对外扩散，纯粹亲友内部阶段的资金，依法应当排除在犯罪数额之外山东省高级...。
2. 核查是否存在放任亲友向外发展陌生投资人的客观证据：审查被告人主观上是否知情，是否存在制止行为，判断是否已经突破特定对象。
3. 甄别是否存在 “虚假内部人员”：有没有为了吸收资金，把社会人员包装成本单位员工再吸收资金，该部分不能作为内部特定对象扣减。
4. 严格区分家庭共有财产：配偶、未成年子女名下使用家庭共同财产投入的资金，司法实践当中存在扣除空间，辩护时应当重点提出意见山东省高级...。

需要特别提醒：每一起非法集资案件证据情况各不相同，法条不能直接套用到全部案件，具体数额能否扣减，必须结合卷宗证据、资金流水、聊天记录、被告人供述、证人证言综合研判，建议尽早委托专业非法吸收公众存款罪辩护律师介入，开展全案证据梳理。

四、写在最后

综合三份司法解释可以得出统一结论：亲友资金是否计入非法集资犯罪金额，评判标准不在于血缘、朋友关系远近，而在于案件是否具备公开宣传，资金有没有扩散到不特定社会公众。

很多家属、当事人在咨询时，第一句话就是：“钱都是找亲戚朋友借的，能不能不算犯罪？” 雷雨律师提醒，千万不要简单抱有 “只要是亲友就没事” 的想法。一旦出现对外公开宣传、资金向外扩散，即便全部来自亲友，同样会被认定非法集资犯罪金额。反之，如果完全限定特定小范围内部，没有向外传播扩散，则不属于刑事犯罪范畴。

非法集资案件办理周期长，数额认定复杂，从侦查、审查起诉再到法院审判阶段，都有机会针对犯罪数额提出法律意见。遇到相关案件，建议尽快寻求专业刑事律师帮助，争取合法的辩护空间。

作者简介：雷雨律师，北京瀛和（深圳）律师事务所金融犯罪辩护委员会委员，专注办理非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪等非法集资类刑事案件，擅长犯罪数额质证、金融犯罪刑事辩护。