北京
2026年8月3日下午，由北京市海淀区律师协会信托保险法律研究会与北京市炜衡律师事务所全球财富管理法律业务部、资本市场与证券法律部联合举办的“在离岸信托被征税的21号公告新形势下，律师在保险规划及保险诉讼中的新机会”专题研讨会，在炜衡北京总所顺利举行。本次研讨会采用线下参会与线上直播相结合的形式，百余名执业律师、金融从业者参与。参会人员围绕新规落地带来的跨境财富管理行业变革与律师业务全新增长方向展开深度研讨。
新规填补监管空白 行业研讨恰逢其时
近年来，越来越多的高净值个人和家庭通过离岸信托等方式进行财富代际传承、跨境资产配置以及风险管理。但由于离岸信托多设立于信息透明度较低的境外辖区，加之我国长期缺少针对离岸信托全生命周期清晰、统一的个税征管细则，部分设立人利用离岸信托转移资产、隐匿财富及逃避纳税义务，背离了离岸信托作为传承规划工具的本质功能。在此背景下，财政部、税务总局联合发布《关于离岸信托个人所得税有关事项的公告》（财政部 税务总局公告2026年第21号，以下简称“21号公告”），搭建起覆盖离岸信托全流程的个税征管框架，厘清跨境信托涉税权责边界，引导离岸信托回归合规财富管理本源。
此次研讨会分上下半场，分别由海淀区律师协会信托保险法律研究会副主任、炜衡北京总所高级合伙人雷丹玫律师，炜衡北京总所全球财富管理法律业务部副主任单艺律师主持。
研讨会伊始，海淀区律师协会会长、炜衡党委副书记杨明律师发表致辞。他表示，21号公告的出台是我国落实共同富裕目标、维护税收公平的重要举措。海淀区作为全国科技创新核心区域，聚集了大量上市公司高管、科创投资人士，离岸信托存量规模较大，市场对合规梳理、纳税申报的法律服务需求十分迫切。他还指出，律师群体应严守合规底线，将业务服务从单一的财富架构设计，升级为客户资产全生命周期合规管理，同时还要持续完善法律服务业务体系，加强行业协同。
炜衡北京总所党委委员、执委会副主任罗记永律师致欢迎辞，向线下到场同仁及线上观看直播的各界来宾致以诚挚欢迎。其后，北京律协财富管理专业委员会副主任、炜衡北京总所全球财富管理法律业务部副主任曾昕杰律师作主题研讨致辞，她表示，面对监管新规，律师应积极协助客户完成从离岸架构向境内外合规体系搭建的平稳过渡。
研讨凝聚专业共识 明确两大核心业务方向
本次研讨会上，业内专家分别从财富规划、争议解决两大维度分享前沿观点，梳理新规实施后律师财富法律服务的全新发展机遇。
隽天保险经纪公司长安龢寧事业部总经理郑湘宁女士作主题分享。她指出，21号公告出台后，依托离岸信托实现不合规避税的路径已全面收紧，高净值人群财富管理的核心诉求转向“合规保全”。境内保险金信托凭借先天合规优势、债务隔离功能与杠杆效应，已成为财富传承的主流工具。她建议律师紧抓市场转型机遇，一方面为持有存量离岸信托的客户提供税务梳理、补充纳税申报、架构合规重组等专项法律服务，另一方面协助客户设计境内保险金信托架构，同时加强与保险经纪、税务师、家族办公室的跨行业深度协作，构建“法律+金融+税务”的综合财富法律服务闭环。
炜衡北京总所资本市场与证券法律部秘书长马敬敬律师围绕保险合同纠纷的新趋势与律师保险法律服务创新发展方向展开分享。她表明，当前国内保险纠纷案件数量持续增长，传统争议集中在如实告知义务认定、免责条款效力判定、保险金受益权归属三大板块。随着数字化保险业态的快速发展，AI核保错误、数字安全保险等新型纠纷不断涌现，对律师的复合型专业能力提出更高要求。她还指出，办案中律师需紧扣争议焦点把握审查要点，除传统理赔诉讼外，可开拓退保争议、保险领域刑事合规、执行异议之诉等新兴业务。此外，保险纠纷涉及多领域法律规则，需严格排查利益冲突，规范全流程办案标准，防范各类执业法律风险。
会议最后，海淀区律师协会信托保险法律研究会副主任、炜衡北京总所高级合伙人雷丹玫律师作总结发言。她指出，未来，炜衡律所将联合海淀区律师协会信托保险法律研究会，依托双方协同搭建的专业平台，持续关注信托、保险领域财税监管新政前沿热点，常态化开展政策深度解读、行业实务交流等系列专业活动，打造多方协同服务体系，为高净值客户提供体系化、全周期、高标准的境内外财富合规管理法律服务。
供稿｜单艺
修订｜曾嘉琪
排版｜王旭影
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